Как исправить ошибки в деке по НДС после аннулирования свидетельства НДС?

[buhgalter-2010]

глупости какие. До января сего года я имела право поставить в кредит НН в течении целого года после ее выписки

суть в том что не получиться исправить период в этой налоговой с помощью уточненки, мы уже не плательщики ндс..вот и дилема что делать. это кредит мая, а у нас стоит кредит в июне, вылезла розбижность с контрагентом по июню,налоговая хочит чтоб оплатили всю сумму кредита по этой налоговой

[rubin]

глупости какие. До января сего года я имела право поставить в кредит НН в течении целого года после ее выписки

суть в том что не получиться исправить период в этой налоговой с помощью уточненки, мы уже не плательщики ндс..вот и дилема что делать. это кредит мая, а у нас стоит кредит в июне, вылезла розбижность с контрагентом по июню,налоговая хочит чтоб оплатили всю сумму кредита по этой налоговой

Ну так вам правильно ответили, до января 15г. можно было отражать н.кредит в течении 365 дней с даты выписки н.н. Что-то не понятно мне такое расхождение... Во-первых изначально в гни должна была быть розбижность по маю, т.е. у контрагента есть обяз. в мае, а у вас нет кредита, а уж потом в июне, когда вы взяли себе эту н.н. в кредит она должна закрыться.. значит или вы что-то недоговариваете или гни...

[Любознательная]

глупости какие. До января сего года я имела право поставить в кредит НН в течении целого года после ее выписки

суть в том что не получиться исправить период в этой налоговой с помощью уточненки, мы уже не плательщики ндс..вот и дилема что делать. это кредит мая, а у нас стоит кредит в июне, вылезла розбижность с контрагентом по июню,налоговая хочит чтоб оплатили всю сумму кредита по этой налоговой

Ну так вам правильно ответили, до января 15г. можно было отражать н.кредит в течении 365 дней с даты выписки н.н. Что-то не понятно мне такое расхождение... Во-первых изначально в гни должна была быть розбижность по маю, т.е. у контрагента есть обяз. в мае, а у вас нет кредита, а уж потом в июне, когда вы взяли себе эту н.н. в кредит она должна закрыться.. значит или вы что-то недоговариваете или гни...

http://zir.minrd.gov.ua
101.01.05
Чи має право підприємство у разі анулювання реєстрації платника ПДВ подати уточнюючий розрахунок за період у якому він був платником ПДВ?

Коротка:
Враховуючи те, що суб’єкт господарювання у разі анулювання реєстрації платника ПДВ виключається із Реєстру платників ПДВ, то уточнюючий розрахунок за період, у якому він був платником ПДВ, такий суб’єкт господарювання подати не може.
Повна:
Відповідно до п.46.1 ст.46 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI із змінами і доповненнями (далі – ПКУ) податкова декларація, розрахунок (далі - податкова декларація) - документ, що подається платником податків (у тому числі відокремленим підрозділом у випадках, визначених ПКУ) контролюючому органу у строки, встановлені законом, на підставі якого здійснюється нарахування та/або сплата податкового зобов’язання, чи документ, що свідчить про суми доходу, нарахованого (виплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, суми утриманого та/або сплаченого податку.
Згідно із п.50.1 ст.50 ПКУ у разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених статтею 102 ПКУ) платник податків самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним податковій декларації (крім обмежень, визначених цією статтею), він зобов’язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої податкової декларації за формою чинного на час подання уточнюючого розрахунку.
Тобто, обов’язок щодо подання податкової декларації з ПДВ та уточнюючого розрахунку до такої податкової декларації покладається на платника ПДВ.
Враховуючи те, що суб’єкт господарювання у разі анулювання реєстрації платника ПДВ виключається із Реєстру платників ПДВ, то уточнюючий розрахунок за період, у якому він був платником ПДВ, такий суб’єкт господарювання подати не може.

[buhgalter-2010]

глупости какие. До января сего года я имела право поставить в кредит НН в течении целого года после ее выписки

суть в том что не получиться исправить период в этой налоговой с помощью уточненки, мы уже не плательщики ндс..вот и дилема что делать. это кредит мая, а у нас стоит кредит в июне, вылезла розбижность с контрагентом по июню,налоговая хочит чтоб оплатили всю сумму кредита по этой налоговой

Ну так вам правильно ответили, до января 15г. можно было отражать н.кредит в течении 365 дней с даты выписки н.н. Что-то не понятно мне такое расхождение... Во-первых изначально в гни должна была быть розбижность по маю, т.е. у контрагента есть обяз. в мае, а у вас нет кредита, а уж потом в июне, когда вы взяли себе эту н.н. в кредит она должна закрыться.. значит или вы что-то недоговариваете или гни...

наверное не так выразилась... контрагент нам выписал накладную маем месяцем, мы ее включили в июне и вторую дату тоже поставили 01.06(а должен был быть 25.05), получаеться попала в разные периоды..вот так

[natalka)]

наверное не так выразилась... контрагент нам выписал накладную маем месяцем, мы ее включили в июне и вторую дату тоже поставили 01.06(а должен был быть 25.05), получаеться попала в разные периоды..вот так

у Вас просто не вірно заповнений додаток 5, а саме період виписки податкової накладної. Ця помилка не впливає на результати по декларації. Максимум це штраф 170 грн. за порушення порядку заповнення + адмін штраф (якщо інспектор протокол оформить).
Нічого не робіть. Якби у податкової були можливості зняти ПК - вони б вже це зробили а не просили б ))). Пришлють запит - відксерите їм ПН і зазначите що Ви мали право включати її в ПК на протязі 365 днів (є всі підстави згідно ПКУ-відповідно маєте право на ПК). А причина розбіжності помилка в додатку 5. І всё )))